2011年是“十二五”规划的开局之年,也是中国共产党建党90周年。做好今年审计工作,既关系当前,又影响长远,对推动全区科学发展,高起点实施“十二五”发展规划,具有十分重要的意义。我局在区委、区政府的正确领导下、在上级审计机关的指导下和区人大常委会的监督支持下,以区委五届十一次全会和区六届人大七次会议精神为指导,深入贯彻各级审计工作会议精神,围绕“加快四化进程,建设幸福清远”这个核心,牢固树立科学审计理念,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针,认真履行审计监督职责,更加注重从体制、机制、制度层面揭示、分析和反映问题,更加注重增强改进和完善建议的针对性,维护国家经济安全,促进经济发展方式转变,推进改善民生、深化改革和反腐倡廉建设,在更高层面发挥审计保障国家经济社会健康运行的“免疫系统”功能,为清城区“十二五”发展开好局起好步。
按照2011年的审计目标:一是继续加大绩效审计力度,促进经济发展方式转变;深化对经济运行中存在风险的反映,维护我区经济安全。二是加大对重大违法违规问题和经济案件线索的揭露和查处力度,促进反腐倡廉建设;加强对体制机制问题的反映,促进改革创新。三是关注政府财政安全,树立“大财政”理念,重点关注财政、民生、国有资产、资源环境等方面存在的薄弱环节和潜在风险,及时向区委、区政府提出对策性建议。四是关注区级政府性债务管理,促进建立规范的地方举债融资机制,有效防范和化解潜在风险。五是关注重大民生热点问题,突出对事关人民群众切身利益的医院收费、中小学校舍安全、社会保障等重大民生事项的审计监督。六是量力而行,控制审计项目数量和审计工作强度,加强审计项目管理,科学控制项目进度,提高审计工作效率,提升审计工作质量和水平。
一.全年审计工作完成情况
2011年全年共开展审计(调查)项目19个,完成审计(调查)项目18个,占年度市、区下达计划任务的120%;其中,完成署定项目2个,省定项目5个,区定项目11个,在审项目1个;审计共查出管理不规范金额2,898万元,提出审计建议28条,提交审计工作报告和审计调查报告共19篇,审计信息简报5篇。
(一)关注政府财政安全,树立“大财政”理念
今年,我们突出抓好预算执行审计这个第一要务,局成立以局长为组长的预算执行审计一体化领导小组,集中全局力量,精心组织开展对2010年区级财政预算执行和其他财政收支情况审计,同时对区环保局部门预算执行情况以及教育与科技经费安排使用情况等项目进行审计。做到统一组织,统一指挥,统一协调,各项目齐头并进。在审计工作中重点围绕:一是从总体上把握财政收入、资金分配、管理使用和绩效情况;二是重点关注土地出让金的收支情况、涉及民生、社会影响大、财政投入多的财政资金的绩效情况以及国家有关宏观调控政策措施和区委、区政府重大决策的落实和执行情况;三是重点关注区财政预算安排是否围绕区委、区政府中心工作的贯彻落实;四是关注区财政对改善民生的教育事业发展、公共卫生事业、社会保障事业、公共就业服务、公共文化服务、住房保障体系建设等方面如何实施基本公共服务均等化规划。五是继续实行预算执行审计与效益审计相结合的模式,进一步加强对区直部门预算执行情况的审计,并加大对所属单位延伸审计的力度,以规范部门预算管理、提高财政资金使用效益为目标。树立“大财政”理念。
(二)关注对权力的制约和监督,促进建立行政问责制和完善绩效考核制度
按照“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则,稳步推进经济责任审计。
全年共开展了4个经济责任审计项目,完成审计单位1个,审计经济责任人4人,审计查出管理不规范金额303万元。在工作中,我局重点加强对领导干部在人、财、物管理和使用方面的经济责任审计,增强经济责任审计揭露重大问题、发现大案要案的能力,强化对权力的制约和监督。通过不断创新审计方法、深化审计内容、完善评价标准、用好审计成果等多种措施,充分发挥审计工作在完善干部监督和考核管理,加强廉政建设中的作用,促进建立行政问责制和完善绩效考核制度。加强与纪检、监察、组织、人事等部门的密切联系,充分发挥区经济责任审计工作联席会议的作用,进一步完善经济责任审计工作联席会议制度,被审计人员审前公示制度。在工作中积极探索与部门预算执行审计、专项资金审计相结合的路子,大力推行任中审计,前移审计监督关口。积极推进我区经济责任审计工作向法制化和规范化迈进。
(三)关注重大民生热点问题,维护人民群众切身利益
中小学校舍安全直接关系广大师生的生命安全,教育与科技经费、扶贫济困捐赠款物、医院收费和减轻患者就医负担、因公出国经费等一直是人民群众十分关注的热点问题,关系社会和谐稳定。
按照审计署的统一安排,今年我局继续对我区中小学校舍安全工程进行跟踪审计。以把握中小学校舍安全工程进度,全面掌握工程项目实施、资金分配使用、目标落实完成、工程实施后的达标情况为目标。重点审计中小学校舍安全工程实施规划和方案制订情况;总体进度情况;资金分配、拨付、管理和使用情况;项目建设管理情况等。
在对扶贫济困捐赠款物跟踪审计中,重点关注我区贯彻省委、省政府关于开展广东扶贫济困日活动有关政策的执行情况,揭示和反映捐赠款物在接收、管理、分配和使用等方面的突出问题,促进有关部门完善管理制度,维护捐赠款物的安全完整和有效使用。
在公立医院收费审计调查工作中,在摸清医疗机构医疗收费总体规模的基础上,通过专项审计调查,揭露医院“以药养医”存在的主要问题,查处医疗机构未经批准自立项目收费、超标准、超范围和重复收费,以及在落实相关政策中存在的其他突出问题,提出切实有效的改进建议,促进各级公立医疗机构高度重视医院的收费工作,规范收费行为,提高服务水平;通过审计调查切实了解人民群众“看病贵、看病难”的原因,促进社会和谐发展,使医院更好地为广大群众提供良好医疗服务;切实维护人民群众的切身利益。
全年共完成专项审计(调查)项目8个,审计专项资金总额88,642万元。
(四)关注“人、法、技”建设,推进审计规范化建设和机关作风建设
我局把加强审计“人、法、技”建设摆在突出位置,扎实推进审计规范化建设和机关作风建设,进一步提高审计工作质量和改进工作作风。一是局领导带头学习。我局领导班子全部参加了由清城区委组织在复旦大学国际关系与公共事务学院举办的《清城区区直部门及街镇党政班子成员研修班》、分管业务的副职参加《全省审计机关审计项目主审人员业务培训班》。二是组织审计业务骨干学习。组织审计业务骨干参加省审计厅组织的“全省审计机关审计项目主审人员业务培训班”及“广东省审计机关计算机审计强化培训班”学习、全区信息能力提升工程培训班学习,想方设法提高一线干部的审计业务水平和计算机技能。二是加强政策法规学习。组织学习新修订的《审计法实施条例》、《国家审计准则》和新《保密法》等法律法规。三是全面完成审计专网建设和审计会商系统建设。我局审计机关依托省电子政务外网实现了县级审计机关与审计署、省审计厅、市审计局专网的互联;在此基础上,新购置了高端笔记本电脑一批和投影视频系统一套;实现了审计会商系统与省、市、县级审计机关的互联互通。四是局全面安装了2011版现场审计实施系统,大力推行AO辅助软件审计工作,努力促进审计工作效率的提高。
通过“人、法、技”建设,进一步充实审计干部队伍的综合业务素质和政策法规水平,改进工作作风。同时,大力推进审计机关规范化建设,全面提升审计机关服务经济社会科学发展的能力,干部职工的工作热情和精神风貌有了明显提高,局的规范化建设和机关作风建设得到了明显加强。
(五)关注党建工作,进一步增强凝聚力和战斗力
一是继续开展“创先争优”活动。按照区创先争优活动领导小组办公室的部署要求,局成立以局长为组长,副局长为副组长,各股长(主任)为成员的创先争优活动领导小组,制定《实施方案》,积极开展“创先争优”的各项活动。通过开展“立足岗位奉献、争创一流业绩”为主题的活动,将“创先争优”活动不断引向深入。
二是扎实开展廉政风险防范管理工作。根据区纪委《关于印发〈清城区推行廉政风 险防范管理工作的实施意见〉的通知》精神,我局领导班子高度重视推行廉政风险防范管理工作,迅速召开全体干部职工动员大会,并成立了清城区审计局廉政风险防范管理工作领导小组;制定了《清城区审计局推行廉政风险防范管理工作的实施意见》,并将《实施意见》下发到各股室。按照程序和要求,向干部职工发放廉政风险排查表,通过自己找、群众帮、大家讲、领导提等方式主动查找岗位廉政风险点,确保对苗头性问题及早发现、及早提醒、及早纠正,最大限度降低廉政风险,有效预防腐败问题的发生。使到风险防范管理工作稳步推进。
三是积极开展扶贫开发“规划到户、责任到人”帮扶活动。局组织干部先后多次到飞来峡镇石颈村扶贫点开展“规划到户、责任到人”扶贫帮困慰问活动。干部职工通过帮助贫困户制订帮扶计划、扶持帮扶资金、支持种植肥料等有效帮扶措施,积极帮扶四户贫困户今年内达到人均纯收入3,000元以上的脱贫目标。全年局及干部职工个人共投入帮扶慰问资金38,000多元。
四是积极开展结对共建活动。我局党支部和市司法局、市发改局党支部与凤城街朝阳社区党支部是结对共建单位。与结对共建单位党员共同开展慰问凤城街朝阳社区特困户和特困学生等解民困送温暖慰问活动,让群众感受党的关怀和温暖;进一步密切党同人民群众的血肉联系。
五是踊跃参加扶贫开发 “规划到户、责任到人”扶贫和广东扶贫济困募捐活动。大家慷慨解囊,为帮扶户及困难群众不遗余力,全年干部职工共捐赠扶贫金额达万元,充分发挥每个党员干部的主观能动性和工作积极性。
六是严格党的组织生活,局领导班子坚持召开民主生活会,抓好党支部党员的民主评议、党员电化教育、警示教育;组织党员干部开展“比、学、赶、超”的热潮等,全局上下团结一致,充分展现了局党支部的战斗堡垒作用,进一步增强了党员干部的凝聚力和战斗力。
(六)关注审计机关形象,维护审计权威性
1.努力抓好社会治安综合治理和党风廉政建设工作。能严格执行《审计署加强纪律的八项规定》、《党风廉政建设岗位职责》等规定,局建立股级以上廉政卷宗。积极抓好干部普法宣传教育学习,开展“廉政准则”知识竞赛活动,组织学习新修订的《国家审计准则》、《审计法实施条例》;组织党员干部观看电教片《村官普发兴》、《女检察官》、《广东省机关作风建设暗访专题片》;组织干部职工观看电影《袁隆平》;积极抓好干部“六五”普法宣传教育学习;抓好“廉风和唱”活动等,从多方面对全体党员干部进行反腐倡廉教育和爱国主义教育,干部职工法制意识得到进一步加强。
2.加强审计结果的跟踪落实,维护审计权威性。审计结果报告是审计机关履行职责、加强审计监督的具体体现,审计结果的落实情况是体现审计形象和审计权威性的重要环节。故此,我局十分注重抓好审计结果的跟踪落实工作,对完成已到审计跟踪期的审计项目进行逐个跟踪,从跟踪的结果来看,被审计单位对审计机关的审计决定、提出的审计意见和建议十分重视,采取积极有效措施进行了整改和落实,“审、帮、促”的效果比较明显,切实维护了审计机关的形象和权威性。
二.存在的问题
今年,我局审计工作取得了一定的成绩,但同时也存在一些差距和不足。一是审计人力资源与审计任务重的矛盾更加突出。二是探索新的审计方式方法的积极性仍需进一步加强。三是由于全力以赴支持省、市审计机关对地方政府性债务、农村义务教育债务和普高债务的审计工作,致使今年区审计项目进展相对较慢,影响了整体的审计进度。因此,这些问题需要在以后的工作中努力加以克服和改进,不断开拓进取,提高审计的质量和水平,努力为我区经济发展保驾护航。
三.2012年工作目标
(一)贯彻落实党的十七大和区委六届一次全会精神,深入贯彻落实科学发展观,围绕中心,突出重点,充分发挥审计保障国家经济社会健康运行“免疫系统”功能。
(二)坚决贯彻落实审计署新修订的《审计法实施条例》、《国家审计准则》,坚持依法审计,规范审计行为,提高审计工作质量和审计执法水平,逐步推行审计公告制度,深化绩效审计、专项资金审计,加强审计监督力度。
(三)以提高审计工作质量为核心,以加强审计业务管理为基础,以“人、法、技”建设为保障,以审计创新为动力,抓好审计干部岗位业务培训,大力提升审计信息化建设和审计队伍建设。
(四)从健全权力制约与监督机制,惩治腐败,促进廉政建设和加强民主与法治的高度去完成好党委政府和组织部门交办的经济责任审计和其他审计工作任务。
(五)完成区委区政府交办的其他工作任务。