一、2011年主要工作开展情况
2011年,在区委、区政府的正确领导下,区财政部门坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,牢固树立和落实科学发展观,扎实组织财政收入,大力调整和优化支出结构,着力保障和改善民生,切实保障重点支出需要,深入推进财政改革,严格加强资金管理,努力提高支出绩效。在全区各级的共同努力下,财政各项工作进展情况良好,促进了国民经济和社会各项事业的加快发展。
(一)狠抓财政收入,实现地方一般预算收入平稳较快增长。
2011年1-11月份,清城区地方一般预算收入累计完成99,366万元,同比增收27,395万元,增幅38.06%,完成年初预算88.87%。其中税收收入完成67,715万元,增幅46.59%,非税收入完成31,651万元,增幅22.78%,非税收入占地方一般预算收入的31.85%。一般预算支出完成151,118万元,同比增支44,793万元,增幅42.13%。
我区地方财政一般预算收入全年预计将达到118,916万元,增长25%(按可比口径计算)。
2011年,省实施了新一轮的财政体制,将营业税、土地增值税、个人所得税和企业所得税的地方分成比例缩小。为此,区财政部门积极应对,想方设法狠抓财政收入,主要抓好了以下几方面:
1、抓好工商税收收入。一是坚持收入目标责任制、领导挂钩征收单位制度、联席会议等机制,实现部门联动,形成征管合力。强化财政部门在收入管理中的组织协调作用,进一步加强与国税、地税等征收部门的协作与联系,定期组织分析、跟踪收入进度,确保各项收入按月及时入库。根据新体制调整后各街镇任务变化情况,按照税收属地征管的原则,将调整后税收收入任务及时与街镇相对应,确保街镇与税务分局任务一致、目标相同,形成区财政组织指导、街镇服务、税务征管,齐抓共管的良好机制。二是加强征收管理,确保财政收入应收尽收。积极推行重点税源专项检查,逐步建立信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制,随时掌握税收入库动态,及时协调征管中存在的问题,疏通税款流通渠道,加大督查、监控和催缴力度。三是落实有关激励制度。通过落实招商引资有关奖励政策和扶持企业发展奖励政策,调动了街镇组织收入的积极性,同时也为培植税源发挥了积极作用。
2、积极协调抓好“两税”征收。从
3、抓好“非税”收入管理。进一步完善非税收入收缴制度,并结合国库单一账户制度改革,加大对非税收入汇缴过渡户的清理工作,整顿和规范银行账户管理。凡具备委托银行代收款条件的非税收入,改由应缴交有关款项的单位或个人,根据征收部门发出的缴款通知,直接将款项缴入指定的区财政专户;对暂不具备委托银行代收款条件的非税收入,由区财政局核准给予设立收入汇缴过渡账户,专门用于非税收入收缴,不得用于征收单位支出。
4、积极盘活国有资产增加财政收入。一是做好全区行政事业单位资产管理,按照公开、公平、公正的原则,对需处置的资产进行重新委托评估拍卖,有效增加财政收入。二是加强公有资产租赁管理,及时征收公有资产租金。对资产租赁进行了市场调查,为进一步加强资产管理、确保资产保值、增值打好了基础。
6、大力做好土地储备和开发工作。积极做好新区二期、飞来湖等相关用地的规划、报批和挂牌出让手续,大力指导和协助街镇开展土地开发工作。
7、加强政府债务管理,积极化解政府债务。一是大力清理投融资平台。扎实组织开展了清理政府投融资平台工作,共清理了4家投融资平台,使我区投融资平台从原来的6家减少至2家,为化解历史债务、防范财政风险打好了基础。二是建立债务偿还机制。建立了借用还统一、责权利相结合的偿债机制,并制定年度偿债计划,确保按时偿还债务;建立财政金融风险准备金制度,在财政收入增收中安排一定数量的资金,专户专存,独立核算,预备不时之需。三是积极化解债务,提前归还贷款8,977万元。
(二)严控财政支出,确保民生领域和重点支出需要。
2011年,区财政部门继续大力优化支出结构,将财力向社会保障和就业、教育、卫生医疗、“三农”、公共安全等民生方面倾斜,逐步扩大公共财政覆盖范围,加快推进基本公共服务均等化。
1、严格预算编制。继续按照“五个零增长”的要求编制安排支出,并进一步加大民生领域的投入,其中教育支出增17%、科学技术支出增128%、文化体育与传媒支出增19%、社会保障和就业支出增13%、医疗卫生支出增82%、环境保护支出增23%、城乡社区事务支出增35%、农林水支出增74%。
2、继续严控预算外追加支出。严格预算外追加支出的审核,一是审核追加支出项目是否符合有关政策要求,二是深入用款单位审核支出是否必要,三是审核追加额度是否合理,四是审核支出的绩效。通过严格审核程序,既保证满足预算单位和用款项目的资金需求,又使相关用款部门能以最小的资金完成有关工作,切实提高了财政资金的使用效益。
3、把好政府采购关,节约财政资金。一是调整采购限额。将协议供货品目的限额下调至1万元。二是扩大政府采购范围。协议采购范围中,交通工具的维修保障扩大至车辆保险,并把印刷业务加入到政府协议采购范围。三是简化采购程序。将公务用车的采购程序从电子采购方式简化成协议采购。四是严格采购结算程序。严格按照合同规定的付款方式进行资金划付,财政性资金统一由国库支付中心支付,切实保证采购资金安全。五是大力开展政府采购监督。上半年,区财政局与监察局、审计局等部门联合组织开展了政府采购执行情况专项检查,着重对各镇街、教育系统、卫生系统进行了重点检查,并对存在问题的单位发出了整改通知。
全年办理政府采购项目785项,采购预算金额14,680万元,实际采购金额12,163万元,节约资金2,517万元,资金节约率为17%。
4、严格财政投资评审,提高建设资金使用绩效。全年完成审核工程预算项目301个,预算审核送审金额136734.8万元,审定金额130045.4万元,审减6689.4万元,平均核减率4.89%;完成工程结算审核93项,工程结算送审金额28899.3万元,审定金额22740.9万元,审减金额6158.4万元,平均核减率为21.31%。通过加强投资评审工作,节约了大量的财政资金。
(三)注重加强资金管理,确保财政资金安全和使用规范。
以财政资金管理精细化、规范化为抓手,以确保财政资金安全、使用规范为目标,采取措施进一步加强财政资金管理。
1、进一步加强财政内部监控,确保财政资金安全。着重对财政资金安全情况进行了全面的清查,排除安全隐患,防范资金风险,进一步严格规范资金账户管理、印鉴管理、票据管理、银行审批、对账管理、审核管理等各方面的管理工作,健全有效的内部监督制约机制,堵塞管理漏洞。
此外,开展了财政资金专户清理工作,所有财政专户都移交到国库支付中心,由支付中心专人负责记银行账,业务股记明细账,每月国库支付中心与业务股专管人员核对。
2、深化国库制度改革,实现财政预算动态监控。今年我区财政国库集中支付资金动态监控系统正式上线运行,并于
3、扎实开展“小金库”专项治理全面复查工作,对全区7个街镇、31个行政机关、43个事业单位、2个国有企业、34个社会团体共117个单位分别进行了复查,切实严肃了财经纪律。
(四)主动做好服务,确保扶持企业发展的各项政策顺利实施。
1、确保区级扶持企业政策顺利实施。今年区政府出台了《清城区扶持企业发展实施办法》,制定了21项积极财政政策扶持企业发展,区财政部门积极筹措资金以保障政策的顺利实施。
2、落实扶持企业各项政策。积极协助农业企业向上级争取扶持项目和资金,主动组织企业申报贷款贴息。此外,迅速兑现有关奖励,发放各种类型的奖励企业资金共203.5万元。
(五)扎实做好各级惠农补贴发放,确保各项惠农政策落到实处。
1、做好各类“下乡”、“以旧换新”补贴兑付工作。清城区全年共兑付各类“下乡”、“换新”财政补贴4,669万元,补贴产品132,874件。其中“家电下乡”产品20,771件,发放补贴586万元,“汽车摩托车下乡”产品11,948台(辆),发放补贴1325万元,兑付率全市第一;兑付“以旧换新”产品100,119件,发放补贴2,758万元,占全市兑付总量的80%。
2、做好各项种粮补贴发放工作。根据去年调查核实的种植面积,通过“一本通”形式发放种粮综合直补补贴2046万元,受益农民33万多户;发放渔业补贴资金165万元;根据区农业部门核实的对象、面积和金额,发放2011年度中央水稻良种补贴金额383万元。
(六)注重抓好财政队伍建设,努力提高财政队伍素质。
以深入开展创先争优活动和开展廉政风险防范管理工作为契机,大力加强财政队伍建设,努力提高财政队伍素质。一是深入开展创先争优活动。以“讲党性、重品行、作表率”为主题,以创“学习型机关、服务型机关、效能型机关、廉洁型机关、节约型机关”为载体,以“比工作效能,争创务实为民党组织;比实干,争当勤政廉政好党员”为重点,深入开展争创“服务群众先锋”行动,再次掀起了创先争优活动的新高潮。二是扎实开展廉政风险防范管理工作。通过深入动员学习、认真组织查找风险点、完善制度机制等,进一步增强了财政干部的廉政意识,也从制度和机制上筑牢了廉政风险防范的防线。三是积极组织干部职工参加上级组织的专题教育活动。组织参观了“全国检察机关惩治和预防渎职侵权犯罪展览”,组织观看了《广东省机关作风建设暗访专题片》及《建党伟业》、《女检察官》等教育片。四是扎实抓好培训工作,组织开展全区会计人员继续教育培训,共举办了18期后续教育培训班,培训会计人员1680人;组织全体干部参加了公务员培训和专业技术人员继续教育培训。
2011年我区财政工作取得新进展。但我们也清醒地认识到,在财政运行和管理工作中还存在一些问题,主要表现在以下几方面:一是财政收入持续高速增长压力明显。随着省实施新一轮的财政体制和中央出台一些新的财税改革措施(调整增值税、营业税征收范围,对部分小型微利企业实施所得税优惠政策,提高个人所得税起征点等),“减收”因素增多,而且近几年我区一般预算以年均41%的速度高速增长,收入基数不断增大,可挖掘的税源增收点有限等,这些方面都给财政收入的持续高速增长带来明显压力。二是财政支出压力十分大。近年来,随着经济和社会事业的加快发展,政策性配套的刚性支出、保重点支出、融资偿还贷等方面的支出都逐步增大,支出压力明显。三是还存在着预算支出执行进度不够均衡,财政基础管理仍需要加强,财政资金使用效益仍有待提高等。我们将高度重视这些问题,积极采取有效措施,努力加以解决。
二、2012年财政工作设想
根据我区经济发展的实际情况,计划2012年地方财政一般预算收入增长22%。
2012年财政工作的总体思路是:以科学发展为主题,认真贯彻落实十七届六中全会、中央经济工作会议和区第六次党代会精神,紧紧围绕建设法治财政、民生财政、绿色财政、绩效财政、阳光财政“五大财政”的目标,继续坚持依法理财和统筹兼顾、增收节支、集中财力办大事的理财方针,全面加强财政基础工作和基层财政建设,推动我区财政发展再上新台阶、新水平。重点是做到“六个注重”:
注重抓好收入组织工作。一是抓协作。强化财政部门在收入管理中的组织协调作用,坚持和完善收入目标责任制、领导挂钩征收单位制度、联席会议等机制,实现部门联动,形成征管合力。二是抓重点。要抓住收入征管的重点地区、重点税源和税收大户,加强动态监控。三是抓分析。强化对财政收支运行数据的掌握和监控,统筹考虑国家调控政策和实施新的财税改革措施等因素影响,及时对财政运行形势作出更为科学、有预见的判断。
注重落实好各项民生政策。以推进基本公共服务均等化为抓手,落实好各项民生政策,继续加大教育、卫生医疗、社会保障和就业、“三农”、公共安全、城乡社区事务等社会事业投入。积极筹措资金,落实为民办好“十件实事”的资金需求;提高义务教育生均经费标准,大力化解高中教育债务;确保新医疗改革方案和“新农保”制度的实施;提高城镇、农村低保标准和五保供养标准;确保扶贫开发的资金投入;大力快推进农村基础设施建设和农田水利设施建设,落实扶持农业产业化发展的资金需求,推进农业结构调整;加大资金保障力度,推进保障性安居工程建设;加大投入,完善公共文化设施,推进文化强区建设;扎实做好种粮直补、农综直补、农机补贴等惠农资金的发放。
注重发挥财政杠杆作用。进一步灵活运用财政杠杆促进加快转型升级,确保经济平稳较快发展。一是充分发挥财政投资对经济增长的拉动作用,加大财政投资力度,推进重点项目建设,科学合理统筹安排各级财政资金,确保各项重点项目建设的资金需要;用足用活有关政策,有效带动社会资金,推动各项重点项目加快实施。二是充分发挥财政性资金和政策的激励、引导作用,通过落实各项财税政策和奖励政策,用好用活区级企业发展扶持资金,积极协助企业向上级争取扶持项目和资金、申报贷款贴息等,支持重点地区、重点项目、重点企业发展,支持企业自主创新和技术改造,加快产业结构优化升级,努力改变我区过分依赖房地产行业和铜材陶瓷行业等受宏观调控政策影响较大的税源体系。三是继续贯彻落实好“家电下乡”、“摩托车下乡”等政策,全力拉动消费增长。
注重推进财政改革。深入推进预算编制改革,细化预算编制和政府收支科目体系;加快推进行政事业单位资产管理系统建设,逐步实现行政事业单位资产动态管理;稳步推进绩效评价改革,提高财政资金使用绩效;继续深化国库集中支付、政府采购等方面改革,规范财政资金运行;强化财政投资评审,严格建设资金管理。
注重加强财政管理。坚持完善制度、夯实基础与强化管理并重,深入推进财政科学化精细化管理,不断提高财政管理效能和资金使用效益。一是加强国库资金安全管理。建立健全覆盖国库管理各环节的风险控制机制,针对财政资金分配、调度、存储、支付等环节,完善操作细则,明确岗位权限,探索建立财政资金安全监督长效机制,确保国库资金安全、有效运行。二是加强财政内部监控,健全有效的内部监督制约机制,确保财政资金安全规范使用。三是加强政府性债务管理。严格政府投融资平台管理,完善债务偿还机制,积极化解债务,防范财政风险。
注重加强队伍建设。一是加强作风建设。大力弘扬踏实肯干、爱岗敬业、雷厉风行、谦虚谨慎、团结奉献之风,形成良好的机关风气。二是加强素质建设。深入推进学习型机关建设,注重加强财政业务培训,切实提高干部队伍的业务水平;加强思想道德教育,注重以德为先,培育知足、感恩、包容、进取的机关氛围,培养德才兼备的高素质人才。三是加强廉政建设。强化财政干部廉洁自律和拒腐防变意识教育,做到风清气正、警钟长鸣;切实加强党风廉政建设,建立健全财政部门惩治和预防腐败体系,完善财政工作运行规程,规范权力运行。